金融外包在互聯網新方向下發力

2013年注定會在中國金融業改革史上添加濃墨重彩的一筆。民資銀行、互聯網金融等金融新概念不僅讓銀行業看到了新方向，國內專職于提供金融流程服務外包的企業也感受到了涌動的商機。
　　成都三泰電子實業股份有限公司（下簡稱為三泰電子）CFO王長余認同這種“環境有利說”，更對在機遇面前提升企業精益化管理有著自己的觀察與思考。“新形勢下，作為一名財務人，落實精益化管理，為企業持續創造價值尤其重要。”王長余說。
　　三泰電子始創于1997年，總部位于成都市金牛區高科技產業園區。2012年12月3日，三泰電子在深交所中小板上市，當日收盤時，漲逾130%漲幅，成為當日上市個股中漲幅最高的一支。三泰電子目前總市值為55.88億元，擁有3家全資子公司，22家銷售分公司。主營業務包括：以電子回單系統為代表的銀行自助設備服務；以ATM監控系統為代表的銀行監控中心安防服務；以BPO（業務流程外包）為代表的金融外包服務。
　　作為銀行的合作伙伴，三泰電子對資本的把握有得天獨厚的優勢，也同時需要更深厚的內功。
王長余：精益化管理是公司內部管理永恒的主題
王長余：精益化管理是公司內部管理永恒的主題
　　“管”不厭精
　　看王長余的履歷不難發現，偏重選擇管理型公司是其職業特點。無論是此前服務的新希望股份還是如今的三泰電子，財務管理都以精益化見長。
　　對于從事財務管理工作17年的王長余來說，企業面臨的經營環境越來越復雜，企業管理者的應對能力受到挑戰。他把財務管理工作陷入被動的問題與困難，以及影響精益化管理戰略的落地的主要原因做出以下歸類（如圖1所示）。
財務精益化管理面臨的主要問題
　　面對公司發展到一定階段出現的管理難題，他認為精益化管理是公司內部管理永恒的主題，應該從三個方面來實現突破：
　　首先，必須提升運營效率。一是提升管理效率。例如，公司業務流程的優化、合理設計審批流程以減少不必要流程等等。當企業達到一定規模，管理上的各種浪費其實是非常嚴重和可怕的，如果為了監控而監控，又會導致成本上升，進而影響公司的整體效益。而管理上的浪費一般情況下是看不見，所以很容易被人忽略掉。二是提升資產效率。手段有兩種，一是資產的投入一定要與業務量保持合理比例。資產投入必須要根據業務量的增加，保持逐步、分步的投入過程，以提高每次資產投入的運營效率。很多公司對“資產管理”的理解就是大量的投入，造成資產利用率非常低，無形中導致精益化管理無法真正落實。另一手段表現為優化資產結構，提高現有資產的利用率。例如，要對一項業務進行大規模投入，需要對其他業務做整合、優化，以期把資產盤活。
　　其次，必須提升結構效率，其關鍵在于取舍。CFO應該明晰公司的業務結構，比如哪些在虧損、哪些屬于贏利，應該做以甄別。王長余表示，有限的資源投入重點要放在核心業務上，以體現精益化管理的精髓。如果把資產投入到持續虧損的業務中，實質是一種浪費。
　　再次，建立成本、費用的管控標準。成本管控的意思不是簡單的把成本費用降下來，而是提高投入產出率。用行業的標準，或根據公司的實際情況制定出具體的標準體系來落實成本管控，推動成本費用的對標管理。沒有可供量化實施的標準就沒有參考價值，CFO面前仍舊擺的是“到底需要投入多少才合理”這樣的問題。
根據精益化管理的存在問題與突破方向，王長余認為“真正落到實處”是難點。在制造行業如何通過改進措施，把財務的管理作用發揮出來？他從股東、經營管理層和CFO個人職責等角度分享了經驗與具體工作思路。
　　對股東而言，財務管理作用宜從“省錢”、“找錢”、“掙錢”與“堵塞漏洞”四個維度加以落實。
　　“省錢”，指CFO應該多從推進建立成本管控標準、精益化程度及完善稅收籌劃方案等方面，為企業帶來利潤。例如，很多人錯誤理解為“偷稅、漏稅”的稅收籌劃，其根本思路反而是規范業務活動、正確的進行帳務處理、爭取國家的稅收優惠政策。如果稅收籌劃方案得當，給企業每年帶回較大的收益是非常正常的情況。
　　“找錢”，既包括融資，也包括提高資金效率。就融資而言，三泰電子會選擇采取不同的融資方式，例如，流動資金貸款、與銀行建立全面合作伙伴關系，以降低融資成本。對很多企業，應收賬款的回籠構成資金效率提高的重要內容。三泰電子資產投入主要集中在年初，年底集中回款。為此，三泰電子利用“資金動態管理報表、按周監控貨款回收報表”、“預收賬款回收小組（CFO為組長）”、“應收賬款證券化”等操作保證流動資金的充裕。
　　“掙錢”，主要集中在資本運作方面，諸如IPO、并購、投資以期實現三泰電子快速擴張。
　　“堵塞漏洞”則要求建立公司內控體系，以防范財務風險。
　　對經營管理層而言，則需要建立和做好四個體系才能發揮財務管理的作用。即建立公司報表體系，根據數據進行量化管理；建立經營分析體系，為決策的最終形成提供支持；建立營銷管理財務體系，形成財務支持業務的平臺；同時，做好公司財務的整體規劃體系。
　　另外，王長余認為，在財務團隊中，CFO的工作更多應該集中在如何保護團隊、支持幫助團隊成員成長以及建立完善的績效評分體系。三泰電子精細的績效評分體系從表1（見下頁）可見一斑。考核項目共計11項，每項以10分作為標準，如扣分行為超過10分將從總分扣除。
　　業務升級
　　三泰電子的客戶毫無爭議的鎖定于工、農、中、建、交為代表的國內五大商業銀行。此外，股份制銀行與部分外資銀行也在三泰電子的客戶名單內。隨著民資銀行的興起，三泰電子的客戶群將大大擴圍。民資銀行、社區銀行和互聯網金融等趨勢，給三泰電子帶來了更多機遇，也帶來了更大業務升級壓力。
　　王長余的介紹，目前多家銀行都在大張旗鼓的建設小區或社區銀行，如果銀行可以占領社區，這將成為其未來的競爭優勢，而不必再跑馬圈地似的到處建銀行分支。
　　2013年，三泰電子以6000萬元募集資金投資設立了一個全資子公司，建設“速遞易”等社區自助服務平臺項目。“速遞易”項目的總投入預計為60億元，其中30億元需要來自銀行信貸、股權抵押等資本市場的整合。
　　三泰電子啟動了“24小時自助便民服務網格及平臺建設項目”，具體將包含三塊業務：一是提供“網購最后100米”的快遞解決方案，通過對傳統產品電子回單柜的技術改造，生產“速遞易”設備，目標是解決快遞企業包裹送達、物業公司管理包裹、業主領取等一系列問題；二是依據藥監局規定的每個藥店要配備24小時值守藥劑師的規定，通過“速遞易”設備，解決自助售藥監管等問題；三是通過搭載ATM的“速遞易”的對公自助銀行，為小區、社區或寫字樓引入ATM金融服務，實現小區或對公自助金融服務。
　　互聯網的出現，使辦公和生活從桌面走向了移動，線上（移動金融）和線下（網點）的共同發展將是未來銀行的發展方向。王長余表示，公司要把握銀行流程再造的機遇，一方面通過為銀行提供“虛擬銀行建設解決方案（Vbank）和合作運營服務”，打造公司的線下營銷平臺；另一方面買斷銀行、保險、證券類營銷產品，學習蘋果APP營銷模式，搭建線上產品平臺，推動金融產品營銷，提升客戶體驗。
　　據王長余的介紹，銀行或金融的自助設備、監控設備及軟件是三泰電子最傳統也是目前收益最為穩定的業務。對公自助服務產品分成三代：電子回單柜、回單自助打印蓋章系統最為傳統，而正在更新中的對公票 據自助系統CTM、遠程自助服務銀行VTM等虛擬銀行的技術設備則屬于第三代產品。
　　銀行流程的改造，特別是目前銀行系統前后臺的分離給三泰電子帶來由單純設備、系統的服務外包到流程業務體系全面介入式外包服務的機會，因此，BPO外包與“速遞易”智能物流快遞系統成為目前三泰電子投入的核心領域。三泰電子提供的BPO外包是包含票 據處理、大堂經理外包、金庫、現金業務、押鈔、ATM整體運維處理等服務在內一項整體外包的方案，由三泰電子負責外包人員的招聘、培訓、管理及技術服務。根據財報，三泰電子的BPO業務2012年度收入2億元。隨毛利的攀升，三泰電子BPO業務采用集中處理模式，離場外包有望帶動其未來BPO業務快速發展。
　　“從單純的金融技術信息軟硬件服務商到目前的BPO商業流程外包服務商，再至未來虛擬銀行建設及合作運營商。”王長余這樣總結三泰電子在“異度金融空間”的發展軌跡。